3月9-10日“国企供应链贸易风险管理” 专题培训，解读《国资委 74 号文：供应链贸易业务“十不准”！》

背景：

国企供应链贸易行业何去何从？

国资发财评规[2023]74号文《国务院国有资产监督管理委员会关于规范中央企业贸易管理严禁各类虚假贸易的通知》，到底讲了什么？到底什么是贸易的“商业实质 ”？为什么要“根治虚假贸易”？国企如何应对？地方城投、民企、政府和金融机构受其多大影响？如何应对？

请听供应链金融资深行业专家团队，高站位高质量系统深度解读供应链贸易动态及74号文，指导国企跟上“新贸易、新金融、新产业”时代步伐，做好供应链贸易，用好供应链贸易，优化商业模式，做好风险管理，助力做大做强“新国企 ”。

亮点安排:主要解决问题：
（现场逐一解答）

1 、国企供应链贸易公司的商业模式选择风险

2 、刷贸易流水、买贸易额的风险

3 、循环贸易如何风险防范

4 、融资性贸易风险防范

5 、存货如何防范价格风险

6 、如何防止假国企、伪国企

7 、如何防范发生质量纠纷

8 、上海电气、秦皇岛港、佛山铝锭、上海钢贸、青岛港等案件分析

9 、如何防范内部和外部道德欺诈风险

10 、供应商预付款风险防范

11 、厂库供应链风险防范

12 、货物仓库内流转、原货原转风险防范

13 、中林集团案的关键风险是什么？

14 、代理业务风险为什么高

15 、虚拟工厂风险防范

16 、货权风险防范

17 、对下游客户赊销风险防范

18 、国企与民企合资混改供应链公司如何防范风险

19 、国企与民企的合作模式有哪些？

20 、国企供应链公司与中介合作风险防范

21 、如何判断贸易环节存在的必要性

22 、国企供应链公司为什么频繁出问题

23 、如何防止商品在第三方库丢失风险

24 、港口、货代风险如何防控

25 、非标仓单交易的风险高在哪里？

26 、代开证方的风险有哪些？

27 、如何把贸易的灵活性与银行的风控体系融合

28 、如何处置客户违约的货物对买方如何进行评估… …

 

议程安排:专场分享内容及目录

第一部分：74 号文逐句逐段逐条深度解读及应对案例分析

1 、结合 74 号文出台背景大变局下产业升级、金融归位、贸易归位趋势，解读 74 号文的政治信号？

2 、结合四家“世界五百强” 头部大宗供应链集团财务报表、业务布局及商业模式 解读，从商业模式看贸易的“商业实质”？

3 、结合 74 号文和会计准则、国际贸易案例，如何分辨“虚假贸易”、“虚拟贸易”、 “构造贸易” 、“实体贸易” ？在业务、会计、审计、法律上，如何判断贸易的“商业 实质” ？如何判断贸易背景真实性？

4 、结合青岛港事件分析：融资性贸易与贸易融资的区别？

5 、结合中林集团案分析：虚假贸易为什么能长期存在并严重泛滥？虚假贸易多 恶劣？虚假贸易如何干扰经济秩序？如何干扰金融市场？

6 、结合佛山铝锭案和秦皇岛铜精矿案分析：非标仓单交易的风险特征，与普通 现货交易的差别是什么？

7 、结合财政部案例和市值管理案例，解读代理贸易净值法与普通贸易全额法的 “商业实质”与入账原理；

8 、结合 74 号文实施的行业反馈，解读 74 号文后地方城投供应链贸易的两个转 型方向和一个转型策略。
 

第二部分：贸易供应链金融产品组合创新与风险控制、工程 基建/煤炭/农产品领域行业运用、 国资贸易供应链平台搭建

实务和案例。

一、国资贸易供应链平台搭建及风险防范（业财税/并表/审计一体化视角）

（一）国资“ 一头在外”集团集采模式

1.  供应链平台体系搭建要点

2.  业务运作实务要点（业财税并表审计一体视角）

3.  业务风险防范

4.  典型案例

（二）国资“两头在外”集采分发模式

1.  供应链平台体系搭建要点

2.  业务实务要点（业财税并表审计一体视角）

3.  业务风险防范

4.  典型案例

（三）国资“ 一头在外”上游或下游企业供应链金融模式

1.  供应链平台体系搭建要点

2.  业务运作实务要点（业财税并表一体视角）

3.  业务风险防范

（四）国资“两头在外”贸易供应链介入模式

1.  供应链平台体系搭建要点

2.  业务运作实务要点（业财税并表一体视角）

3.  风险防范

（五）案例解析大宗贸易供应链的资金需求，与国资信用耦合下的国资供应链服 务实操

1.  国企供应链公司的业务、财务、税务、审批、审计、管理风控要点

2.  国企与民企合资供应链公司如何防范风险

3.  贸易融资+ 国资供应链公司+银行风控体系的融合实操

4.  国资各级子公司产品与融资性贸易风险如何判定

（六）国有企业供应链贸易公司的现在与未来
 

二、贸易供应链金融产品方案设计，工程基建、煤炭、农产品领域供应链金融模 式案例，学员现场互动案例模拟产品组合设计

（一）“应收+应付”双降组合方案、“供应链+保理”组合方案、“保险+保理”产品组 合方案设计及运用领域

（二）工程基建领域贸易供应链金融案例

1.  四川某银行对城投的无追保理案例模式

2.  某银行给总包商开展有追保理所涉及的合同及应收账款分析

3.  基础设施建设领域的主要产业链及供应链金融产品分析

（三）煤炭领域贸易供应链金融案例

1.  煤炭应收账款融资案例

2.  煤炭存货融资案例

3.  煤炭预付款融资案例

4.  煤炭托盘和代采融资的模式区别

5.  某供应链公司与信托公司合作开展煤炭供应链金融案例

6.  煤炭行业供应链金融模式市场分析

（四）农产品领域的供应链金融案例

1.  某养殖专业合作社与担保公司、银行开展应收账款融资案例

2.  某农业公司直接与保理公司开展应收账款融资案例

3.  农产品供应链的收益计算方法及产品设计思维

4.  某农产品供应商与供应链资金联营开展农产品供应链案例

5.  农业领域的主要产业链及供应链金融产品分析
 

三、学员互动以某供应链公司向大型核心供应商现款采购豆粕，并赊销给大型买 方企业为例，提出供应链公司的供应链金融解决方案，并根据方案、税费进行收 益计算和优劣势分析。
 

第三部分：国企融资性贸易的识别与风险防控

一、融资性贸易模式

1 、融资性贸易对于国企的“诱惑 ”

2 、政策管控沿革：加强管理-加大管控-禁止-零容忍

3 、当前管控政策

4 、融资性贸易定义

5 、74 号文解读

6 、虚假贸易与融资性贸易

7 、融资性贸易与贸易融资

8 、融资性贸易模式：买卖型与增信型

9 、循环贸易

10 、托盘贸易

11 、融资托盘

12 、上海电气的故事：涉及专网通信虚假自循环业务

13 、江苏舜天的故事：涉及专网通信虚假自循环业务

14 、中国铁物的故事

15 、委托采购

16 、保理增信

17 、广州雪松的故事

18 、票据增信

19 、广州浪奇的故事

20 、质押监管增信

21 、仓储保管增信

22 、保兑仓增信

二、融资性贸易的司法认定及风险

1 、司法层面对于融资性贸易的认定

2 、司法判例看构成循环贸易的特征

3 、司法判例看不构成循环贸易的特征

4 、风险因素

5 、民事风险

6 、合规风险

7 、刑事风险

三、融资性贸易自查及整改

1 、募集说明书关注要点

2 、评级报告关注要点

3 、融资性贸易识别路径

4 、垫资与托盘贸易

5 、托盘贸易整改方案

四、供应链金融

1 、供应链金融的价值与必要性

2 、供应链金融分类

3 、垫资、工程欠款与融资

4 、保理概念

5 、保理类型：明保理与暗保理

6 、保理类型：有追索保理与无追索保理

7 、保理类型：正向保理与反向保理

8 、票据结算保理

9 、债权电子凭证

10 、债权电子凭证与供应链票据的区别

11 、商票

12 、供应链ABS

13 、物权供应链金融代表产品：融资租赁

14 、融资租赁概念

15 、EPC+融资租赁

16 、联合体融建

17 、小股大债模式

18 、明股实债模式

19 、股权代持模式

五、供应链金融与融资性贸易的区别

1 、国家对于融资性贸易与供应链金融的态度

2 、是否有真实交易背景

3 、是否服务实体经济

4 、是否存在额外的国有资产损失风险

5 、是否存在刑事风险

 

参加对象：

——央企及地方国企、城投单位及下属相关贸易公司董事长、总经理、融资部、商务部、业务部、项目经理等决策层和实操层相约一起参加，效果最佳；

——各银行总部及分支机构公司部、法律合规部、风险管理部、审计部等；

——大宗商品交易平台、仓储公司、商贸公司、贸易公司、保理公司、供应链公司等相关企业董事长、总经理、产品部、业务部、风控部等；

 

讲师团介绍

L老师：ICC DOCDEX-国际商会原国际结算裁决专家、ICC CHINA-国际商会中国国家委员会原聘任信用证专家 ，曾先后供职于中国银行福建省分行、兴业银行总行。擅长银行贸易金融战略咨询、城投供应链战略咨询和架构搭建、国际结算和贸易融资宏观趋势与产品实务、单证保函咨询与培训等。拥有丰富的多家地方国投城投供应链贸易、资源开发、专业咨询和体系搭建一线经验。

W老师：国际业务，大宗商品20余年行业经验，历任某国有银行，某股份制银行分行国际部总经理助理，离岸金融部总经理。现任职于某国际大宗企业。对大宗商品多场景资源整合和风险控制有深入研究。

Z老师：在国企贸易保理和供应链金融领域有长达20多年的工作经验、创 新实践、深入研究。曾任某股份制银行和某城商行对公团队负责人、某大型央企 供应链金融平台负责人，之后还全程参与指导某央企电力集团创设保理公司、建 设供应链金融平台，全程参与建设某电网央企供应链金融平台、某施工央企供应 链金融平台、某环保央企供应链金融平台、某资本运营央企供应链金融平台等实践实施 ，以及为多家企业提供可行落地的贸易融资解决方案。

Y老师：某律师事务所联席合伙人、保理及供应链金融研究中心副主任。

 

报名咨询：152-0183-1451（同微信）

---

上一篇：国企如何通过内控控制融资性贸易风险？
下一篇：2024全国行业标杆企业商务考察与走访

---